ARGENT · IMPÔT · Canada
Retirer 10 000 $ de son REER en laisse 6 000 $
La retenue à la source n’est pas l’impôt. Elle est un acompte — et le droit de cotisation, lui, ne revient jamais.
Par la rédaction de Yoseri News · · 5 min de lecture
Cet article décrit les règles du Canada. Impôt, régimes de retraite et abris fiscaux ne se traduisent pas d’un endroit à l’autre.
Ces règles ne sont pas celles de la région que tu as choisie () : cet article décrit celles du Canada. Le raisonnement reste valable partout ; les noms de comptes, les plafonds et les âges, non.
Un imprévu, un projet, un mois difficile. Tu regardes ton REER, tu y vois 10 000 $ disponibles, et tu te dis qu’après la retenue il t’en restera 8 000. Il t’en restera 6 000, et le compte perdra 10 000 $ de place pour toujours.
La retenue n’est pas l’impôt
Au moment du retrait, l’institution prélève une retenue à la source. Sur 10 000 $, hors Québec, elle est de 20 % — soit 2 000 $. Tu reçois 8 000 $, et beaucoup de gens s’arrêtent là.
Mais un retrait REER est un revenu. Il s’ajoute à ton salaire de l’année et se fait imposer à ton taux marginal. À 40 %, l’impôt dû sur ces 10 000 $ est de 4 000 $. La retenue en a couvert 2 000 : le reste arrive au printemps suivant, sous forme de solde à payer.
| Montant | |
|---|---|
| Retiré du REER | 10 000 $ |
| Retenue à la source (20 %) | −2 000 $ |
| Reçu dans le compte | 8 000 $ |
| Impôt réel au taux marginal (40 %) | −4 000 $ |
| Solde à payer l’année suivante | −2 000 $ |
| Ce qu’il te reste vraiment | 6 000 $ |
La retenue de 20 % a donné l’impression d’un coût de 20 %. Le coût était de 40 %, et la moitié arrive avec un an de retard — au moment où l’argent a déjà été dépensé.
La partie qui ne se voit pas
Un CELI reprend sa place l’année suivante : ce que tu en sors, tu peux le remettre. Un REER, non. Le droit de cotisation utilisé pour ces 10 000 $ est consommé définitivement.
Ce n’est pas 10 000 $ que tu perds, c’est ce que ces 10 000 $ auraient fait à l’abri. Placés à 5 % pendant vingt ans, ils valent 26 533 $. C’est le vrai prix du retrait, et il n’apparaît sur aucun relevé.
Ce que ce calcul ignore
Ton taux marginal réel, d’abord : 40 % est une hypothèse. Un retrait fait pendant une année sans revenu coûte beaucoup moins ; fait au sommet de ta carrière, beaucoup plus.
Au Québec, la retenue se partage entre deux paliers de gouvernement et les taux diffèrent — l’ordre de grandeur tient, le chiffre exact non. Et deux régimes échappent à cette mécanique : le retrait pour l’achat d’une première habitation et celui pour un retour aux études, qui se remboursent au lieu de s’imposer.
Le calcul ignore enfin qu’un retrait peut être la bonne décision. Une dette à 19,99 % coûte plus cher que 26 533 $ sur vingt ans si elle tourne assez longtemps. Ce texte ne dit pas quoi faire : il dit ce que ça coûte.
Et pour toi, ça veut dire quoi ?
Que « il me reste 10 000 $ dans mon REER » est une phrase fausse. Il te reste 6 000 $ utilisables aujourd’hui, et une place que tu ne récupéreras pas.
La page Planifier de Yoseri montre tes comptes enregistrés avec ce qu’ils contiennent et ce qu’ils coûteraient à sortir. Elle ne fait pas ta déclaration : un retrait REER se discute avec un professionnel.
Yoseri News est un média éducatif. Rien dans cet article ne constitue un conseil en investissement, une recommandation d’achat ou de vente, ni un avis fiscal. Yoseri n’est inscrit comme conseiller ni comme courtier auprès d’aucune autorité de marché. Les règles fiscales décrites ici sont celles du Canada et les plafonds changent : vérifie tes droits réels avant d’agir.