DINERO · IMPUESTOS · Canadá
Sacar 10 000 $ de un RRSP te deja 6 000 $
La retención en origen no es el impuesto. Es un anticipo — y el derecho de aportación no vuelve nunca.
Por la redacción de Yoseri News · · 5 min de lectura
Este artículo describe las reglas de Canadá. El impuesto, los planes de pensiones y las cuentas con ventaja fiscal no se trasladan de un sitio a otro.
Estas no son las reglas de la región que has elegido (): este artículo describe las de Canadá. El razonamiento vale en todas partes; los nombres de cuentas, los límites y las edades, no.
Un imprevisto, un proyecto, un mes difícil. Miras tu RRSP, ves 10 000 $ disponibles, y te dices que tras la retención te quedarán 8 000. Te quedarán 6 000, y la cuenta perderá 10 000 $ de espacio para siempre.
La retención no es el impuesto
En el momento de la retirada, la entidad practica una retención en origen. Sobre 10 000 $, fuera de Quebec, es del 20 % — es decir 2 000 $. Recibes 8 000 $, y mucha gente se queda ahí.
Pero una retirada de un RRSP es un ingreso. Se suma a tu salario del año y tributa a tu tipo marginal. Al 40 %, el impuesto debido sobre esos 10 000 $ es de 4 000 $. La retención cubrió 2 000: el resto llega la primavera siguiente, como saldo a pagar.
| Importe | |
|---|---|
| Retirado del RRSP | 10 000 $ |
| Retención en origen (20 %) | −2 000 $ |
| Recibido en la cuenta | 8 000 $ |
| Impuesto real al tipo marginal (40 %) | −4 000 $ |
| Saldo a pagar al año siguiente | −2 000 $ |
| Lo que te queda de verdad | 6 000 $ |
La retención del 20 % dio la impresión de un coste del 20 %. El coste era del 40 %, y la mitad llega con un año de retraso — cuando el dinero ya se ha gastado.
La parte que no se ve
Una TFSA recupera su espacio al año siguiente: lo que sacas, lo puedes volver a meter. Un RRSP no. El derecho de aportación usado para esos 10 000 $ queda consumido definitivamente.
No pierdes 10 000 $, pierdes lo que esos 10 000 $ habrían hecho a resguardo. Invertidos al 5 % durante veinte años, valen 26 533 $. Ese es el precio real de la retirada, y no aparece en ningún extracto.
Lo que este cálculo ignora
Tu tipo marginal real, para empezar: el 40 % es una hipótesis. Una retirada hecha durante un año sin ingresos cuesta mucho menos; hecha en la cima de tu carrera, mucho más.
En Quebec, la retención se reparte entre dos niveles de gobierno y los tipos difieren — el orden de magnitud se sostiene, la cifra exacta no. Y dos regímenes escapan a esta mecánica: la retirada para comprar una primera vivienda y la de vuelta a los estudios, que se devuelven en lugar de tributar.
El cálculo ignora, por último, que una retirada puede ser la decisión correcta. Una deuda al 19,99 % cuesta más que 26 533 $ en veinte años si dura lo suficiente. Este texto no dice qué hacer: dice cuánto cuesta.
¿Y para ti qué significa?
Que «me quedan 10 000 $ en el RRSP» es una frase falsa. Te quedan 6 000 $ utilizables hoy, y un espacio que no recuperarás.
La página Planificar de Yoseri muestra tus cuentas registradas con lo que contienen y lo que costaría vaciarlas. No hace tu declaración: una retirada de un RRSP se habla con un profesional.
De dónde salen las cifras
Las cuentas de este artículo parten de los supuestos escritos más arriba. Rehazlas con tus propias cifras: tienes que llegar a lo mismo.
Yoseri News es un medio educativo. Nada en este artículo constituye asesoramiento de inversión, una recomendación de compra o venta, ni una opinión fiscal. Yoseri no está inscrita como asesora ni como agente ante ninguna autoridad de mercado. Las reglas fiscales aquí descritas son las de Canadá y los límites cambian: comprueba tus derechos reales antes de actuar.